ISA 만기 후 연금계좌 이전하면 300만원 받는다? 10% 세액공제 완벽 가이드

도입부

"ISA 3년 채웠는데 그냥 출금하면 손해래요?"

맞습니다!

제 지인이 작년에 ISA 3천만원 만기됐는데, 그냥 찾으려다가 제가 말렸어요.

연금계좌로 옮기면 300만원 추가 세액공제 + 49만 5천원 환급받을 수 있거든요!

지금 ISA 3년 차 되시는 분들 많으실 거예요. 2021년에 중개형 ISA 붐이 일었으니까요.

2026년 2월 현재, ISA 만기 앞둔 분들이 꼭 알아야 할 정보 총정리해드릴게요.

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📌 1분 요약

💰 ISA → 연금계좌 이전 혜택

항목 내용

세액공제	이전금액의 10%
최대 한도	300만원
기본 한도	900만원
합산 최대	1,200만원
최대 환급	198만원

⚠️ 핵심 포인트

✓ 60일 이내 이전 필수
✓ 현금화 후 이전
✓ 일부만 이전도 가능
✓ 비과세 재원 활용 가능

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🤔 ISA 만기 되면 어떻게 해야 하나

3가지 선택지

1️⃣ 만기 연장

• 계속 운용
• 비과세 한도 유지

2️⃣ 해지 후 재가입

• 비과세 한도 새로 부여
• 3년 주기 반복

3️⃣ 연금계좌 이전 ← 추천!

• 세액공제 300만원
• 환급 최대 49만 5천원

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💡 왜 연금계좌로 옮겨야 할까?

Before (그냥 출금)

ISA 3천만원 만기:

• 비과세/분리과세 혜택: 받음 ✓
• 추가 세액공제: 없음 ✗
• 환급: 0원

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After (연금계좌 이전)

ISA 3천만원 → 연금계좌:

• 비과세/분리과세 혜택: 받음 ✓
• 추가 세액공제: 300만원 ✓
• 환급: 49만 5천원 (총급여 5,500만원 이하)

→ 49만 5천원 추가 환급!

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📊 세액공제 구조

기본 개념

이전금액의 10%

• 1천만원 이전 → 100만원 공제
• 2천만원 이전 → 200만원 공제
• 3천만원 이전 → 300만원 공제 (한도!)

최대 300만원 한도

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합산 한도

기본 연금계좌:

• 연금저축 + IRP 합산
• 연간 세액공제 한도: 900만원

ISA 이전:

• 추가 한도: 300만원
• 합산 최대: 1,200만원

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세액공제율

총급여 세액공제율

5,500만원 이하	16.5%
5,500만원 초과	13.2%

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환급액 계산

총급여 5,500만원 이하

기본 900만원:

• 900만원 × 16.5% = 148만 5천원

ISA 300만원:

• 300만원 × 16.5% = 49만 5천원

합산:

• 1,200만원 × 16.5% = 198만원

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총급여 5,500만원 초과

기본 900만원:

• 900만원 × 13.2% = 118만 8천원

ISA 300만원:

• 300만원 × 13.2% = 39만 6천원

합산:

• 1,200만원 × 13.2% = 158만 4천원

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💸 실전 시뮬레이션

사례 1: ISA 1천만원 (직장인 연봉 4천)

이전 금액:

• ISA 만기: 1천만원 전액

세액공제:

• 이전금액 10%: 100만원
• 기본 연금저축: 600만원 (기존 납입)
• 합산: 700만원

환급액:

• 총급여 4천만원 (5,500 이하)
• 700만원 × 16.5% = 115만 5천원

효과:

• ISA 이전 안 하면: 600만원 × 16.5% = 99만원
• ISA 이전 하면: 115만 5천원
• 차이: 16만 5천원

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사례 2: ISA 3천만원 (직장인 연봉 6천)

이전 금액:

• ISA 만기: 3천만원 전액

세액공제:

• 이전금액 10%: 300만원 (한도!)
• 기본 연금저축: 900만원 (기존 납입)
• 합산: 1,200만원

환급액:

• 총급여 6천만원 (5,500 초과)
• 1,200만원 × 13.2% = 158만 4천원

효과:

• ISA 이전 안 하면: 900만원 × 13.2% = 118만 8천원
• ISA 이전 하면: 158만 4천원
• 차이: 39만 6천원

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사례 3: ISA 5천만원 (프리랜서 연봉 5천)

이전 금액:

• ISA 만기: 5천만원
• 일부만 이전: 3천만원

세액공제:

• 이전금액 10%: 300만원 (한도!)
• 기본 IRP: 900만원
• 합산: 1,200만원

환급액:

• 종합소득 5천만원 (5,500 이하)
• 1,200만원 × 16.5% = 198만원

남은 돈:

• ISA 2천만원: 다시 ISA 재가입
• 즉시 투자 재개

효과:

• 세액공제: 최대로 받음 ✓
• 투자 지속: 가능 ✓
• 일석이조!

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🎯 이전 조건 (중요!)

1️⃣ 의무 가입기간

3년 필수

• ISA 가입 후 3년
• 3년 지나면 언제든 OK

만기와 다름:

• 만기: 자유 설정 (3년~)
• 의무: 3년만 지나면 됨

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2️⃣ 60일 이내 이전

기한:

• 만기일 또는 해지일로부터
• 60일 이내 필수!

주의:

• 만기일 지나서 해지: 만기일 기준
• 60일 넘으면: 일반 출금 (혜택 없음)

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3️⃣ 현금화 필수

보유 상품 매도:

• ETF, 펀드 등 전부 매도
• 현금으로 전환
• 실물 이전 불가

타이밍:

• 만기 후 30일 내 매도
• 현금 입금 확인

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4️⃣ 일부 이전 가능

전액 이전 필수 아님:

• 1천만원만 이전 OK
• 3천만원만 이전 OK
• 나머지는 출금 또는 재투자

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🏦 이전 가능 계좌

연금저축

종류:

• 연금저축펀드 (증권사)
• 연금저축보험 (보험사)
• 연금저축신탁 (은행)

장점:

• 비과세 재원 중도 인출 가능
• 페널티 없음
• 유연성 높음

추천: ✅ 연금저축펀드

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IRP (개인형 퇴직연금)

장점:

• 세액공제 한도 높음
• 안정성

단점:

• 비과세 재원도 55세 전 인출 어려움
• 유연성 낮음

추천: 장기 강제저축 원하면

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비교표

항목 연금저축 IRP

중도 인출	가능 ✅	어려움
유연성	높음 ✅	낮음
운용 자유도	높음	중간
추천 대상	유동성 중시	강제저축

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💡 비과세 재원 활용 (꿀팁!)

개념

세액공제 받지 않은 금액:

• ISA 3천만원 이전
• 세액공제: 300만원만
• 나머지: 2,700만원

→ 2,700만원 = 비과세 재원

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활용 방법

연금저축 선택 시:

1. 다음 해 1월 인출 가능

• 2026년 12월: ISA 3천만원 이전
• 2027년 1월: 2,700만원 인출
• 페널티: 0원

2. 그대로 운용도 가능

• 연금저축펀드에서 ETF 매매
• 수익 계속 발생
• 55세 이후 연금수령 시: 저율과세 (3.3~5.5%)

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전략

단기 활용:

• 3천만원 이전 (300만원 공제)
• 내년 1월 2,700만원 인출
• 목돈 마련 (집, 차 등)

장기 운용:

• 3천만원 그대로 운용
• 연금저축펀드에서 투자
• 복리 효과

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🔄 3년 주기 반복 전략

최강 전략 (추천!)

Year 1~3:

1. ISA 개설
2. 연 2,000만원 납입
3. 3년간 총 6,000만원

Year 4:

1. ISA 해지 (만기)
2. 3,000만원 → 연금계좌 이전
3. 세액공제 300만원 (환급 49.5만원)
4. 즉시 ISA 재가입
5. 남은 3,000만원 → 새 ISA 투자

Year 5~7:

1. 새 ISA 운용 (3년)
2. 다시 반복

효과:

• 3년마다 세액공제 300만원
• 환급 49.5만원씩
• 10년이면: 165만원 환급 (3회)

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📝 신청 방법

Step 1: ISA 해지

온라인:

• 증권사 앱
• 콜센터: 1588-xxxx

오프라인:

• 지점 방문

서류:

• 신분증
• ISA 계좌번호

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Step 2: 보유 상품 매도

전부 매도:

• ETF, 펀드 등
• 현금 전환
• 매도 대금 입금 확인

기한:

• 만기일 후 30일 이내

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Step 3: 연금계좌 이전 신청

같은 금융사:

• 해지 시 "연금 이전 신청" 선택
• 바로 입금

다른 금융사:

• 해지 후 현금 받음
• 60일 이내 다른 금융사 연금계좌에 입금
• 연금 전환 신청

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Step 4: 입금 확인

필수 체크:

• 신청 금액 = 입금 금액
• 60일 이내 완료
• 영수증 보관

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Step 5: ISA 재가입 (선택)

즉시 가능:

• 해지 당일
• 새 ISA 개설
• 납입 한도 새로 부여

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⚠️ 주의사항

주의 1: 60일 엄수

기한 넘으면:

• 일반 출금 처리
• 세액공제 혜택 소멸
• 환급 0원

해결책:

• 해지 후 즉시 신청
• 캘린더에 마감일 표시

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주의 2: 현금화 필수

실물 이전 불가:

• ETF → 매도 필수
• 펀드 → 환매 필수
• 주식 → 매도 필수

타이밍:

• 시장 고점에 매도
• 손실 최소화

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주의 3: 배당금 확인

해지 후에도:

• 배당금 입금될 수 있음
• ISA 계좌 폐쇄 전 확인
• 일반과세 (15.4%) 적용

해결책:

• 배당금 입금 확인 후 폐쇄
• 보통 1~2주 소요

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주의 4: 두 해 걸쳐 이전 시

불가능:

• 올해 1,500만원
• 내년 1,500만원
• 세액공제 각 150만원씩

실제:

• 합산 300만원 한도만 적용
• 나눠도 의미 없음

결론: → 한 번에 3천만원 이전 추천

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📊 연금계좌 납입 한도

기본 한도

연간 1,800만원:

• 연금저축 + IRP 합산
• 초과 납입 불가

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ISA 이전 시

한도 무관:

• 1,800만원 이미 채웠어도
• ISA 이전금액은 별도
• 추가 납입 가능

예시:

• 올해 IRP 1,800만원 납입 완료
• ISA 3,000만원 만기
• → 3,000만원 추가 이전 가능!

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💰 세금 비교

ISA 만기 시

비과세:

• 일반형: 500만원
• 서민형: 1,000만원

분리과세:

• 초과분: 9.9%

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연금 수령 시 (55세 이후)

연금소득세:

• 3.3~5.5%

비교:

• ISA 분리과세: 9.9%
• 연금소득세: 3.3~5.5%
• 차이: 약 5%p 절세!

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❓ FAQ 10가지

Q1. 3년 안 됐는데 이전 가능?

A:
❌ 불가능

● 의무 가입기간 3년 필수
● 3년 미만 해지: 비과세 혜택 상실
● 3년 채우고 이전해야

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Q2. 일부만 이전해도 되나?

A:
✅ 가능합니다!

● 3천만원 중 1천만원만 OK
● 나머지는 출금 또는 재투자
● 세액공제: 이전금액의 10%

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Q3. 60일 넘으면 어떻게 되나?

A:
일반 출금 처리

● 세액공제 혜택 소멸
● 환급 못 받음
● 반드시 60일 이내!

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Q4. 연금저축 vs IRP 뭐가 좋아?

A:
연금저축 추천

이유:

• 비과세 재원 중도 인출 가능
• 유연성 높음
• 페널티 없음

IRP:

• 55세 전 인출 어려움
• 강제저축 원하면

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Q5. 같은 금융사로 이전해야 하나?

A:
아니요, 자유

● 다른 금융사 OK
● 증권사 → 은행 OK
● 은행 → 증권사 OK

추천: → 증권사 연금저축펀드

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Q6. 비과세 재원은 뭐예요?

A:
세액공제 안 받은 금액

예시:

• 3천만원 이전
• 세액공제: 300만원
• 비과세 재원: 2,700만원

혜택:

• 페널티 없이 인출 가능
• 연금저축만 (IRP는 어려움)

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Q7. 재가입은 언제 하나?

A:
해지 당일 즉시 가능

● ISA 해지 → 즉시 재가입
● 납입 한도 새로 부여
● 비과세 한도 리셋

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Q8. 금융소득종합과세 대상자는?

A:
✅ 이전 가능

● 종합과세 여부 무관
● 세액공제 받을 수 있음

주의: → ISA 재가입은 불가 (3년 이내 1회)

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Q9. 환급은 언제 받나?

A:
다음 해 연말정산

● 2026년 이전: 2027년 2월 환급
● 5월 종합소득세 신고 시도 가능

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Q10. 이전 후 다시 찾을 수 있나?

A:
조건부 가능

연금저축:

• 비과세 재원: ✅ 가능
• 세액공제 받은 금액: ❌ 페널티 16.5%

IRP:

• 55세 전: 대부분 ❌
• 주택 구입 등: 조건부 ✅

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🎯 마무리: 오늘 할 일

체크리스트

✅ ISA 3년 차 (1주일 내)

Step 1: ISA 계좌 확인

• 가입일 체크
• 3년 경과 여부

Step 2: 만기 금액 확인

• 원금 + 수익
• 총 얼마인지

Step 3: 연금계좌 선택

• 연금저축펀드 vs IRP
• 추천: 연금저축펀드

Step 4: 이전 금액 결정

• 전액? 일부?
• 3천만원 이상: 전액
• 1~2천만원: 상황 봐서

Step 5: 증권사 상담 예약

• 해지 + 이전 동시 신청
• 60일 기한 확인

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✅ 이미 연금저축 있는 분

조건 확인:

• [ ] ISA 3년 경과
• [ ] 만기일 확인
• [ ] 60일 기한 계산

해야 할 일:

• [ ] ISA 매도 (현금화)
• [ ] 60일 내 이전 신청
• [ ] 연금저축 입금 확인

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✅ 연금저축 없는 분

Step 1: 연금저축펀드 개설 (이번 주)

• 증권사 선택
• 비대면 개설 가능

Step 2: ISA 해지 준비

• 상품 매도
• 현금화

Step 3: 60일 내 이전

• 연금저축으로 입금
• 세액공제 신청

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📌 핵심 정리

꼭 기억하세요

1️⃣ 300만원 세액공제

• 이전금액 10%
• 최대 300만원
• 환급 49만 5천원

2️⃣ 60일 이내

• 만기/해지일 기준
• 기한 넘으면 혜택 없음
• 캘린더 표시 필수

3️⃣ 현금화 필수

• 보유 상품 모두 매도
• 실물 이전 불가
• 30일 내 완료

4️⃣ 일부 이전 가능

• 3천만원 전액 필수 아님
• 필요한 만큼만
• 나머지는 재투자

5️⃣ 비과세 재원 활용

• 세액공제 안 받은 금액
• 페널티 없이 인출
• 연금저축펀드만

6️⃣ 3년 주기 반복

• 해지 → 이전 → 재가입
• 세액공제 계속 받기
• 최강 절세 전략

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